Javascript в вашем браузере отключен. Как включить Javascript

Работа с оборотно-сальдовой ведомостью

20 ноября 2015

Наглядную аналитику взаиморасчётов с контрагентами на любую дату можно сформировать и распечатать в виде таблицы в разделе «Анализ».

Данные из платежей, документов и разделов «Начальные остатки» и «Взаимоотношения с контролирующими органами», внесённые в систему, автоматически распределяются по категориям: «Денежные средства», «Взаиморасчёты с поставщиками», «Взаиморасчёты с покупателями», «Финансовые помощи», «Кредиты и займы», «Налоги и сборы».

Перейти в нужную категорию можно по клику на раздел «Анализ».

По умолчанию данные отображаются за период с начала текущего месяца.

Денежные средства

В этом подразделе отображаются все суммы поступлений и списаний отдельно по кассе и расчётному счёту.

Выберите период, за который нужно получить информацию . Если в системе есть данные за этот период, они выведутся в виде таблицы. Можно фильтровать информацию по видам учёта, по умолчанию отображаются данные по «общему учёту», но можно просмотреть отдельно суммы «налогового» и «управленческого» учёта.

В колонке «Сальдо на начало периода» отображается сумма денег в кассе (кассах) или на расчётном счёте по состоянию на начало периода.

В колонке «Обороты за период» — сумма поступлений и списаний по счёту/кассе.

«Сальдо на конец периода» — это показатель состояния денежных средств на конец периода. В «дебете» отображается положительный остаток. Если на начало/конец периода сумма отражается периода в «кредите», это означает, что вы допустили ошибку при внесении данных или у вас перерасход денежных средств.

Общая сумма поступлений и списаний показана напротив «Банк/касса» .

Нажмите на «+» возле поля «Расчётные счёта» , чтобы увидеть полную картину перемещения денег в разрезе контрагентов. Также развёрнутую картину поступлений и списаний по налоговому и управленческому учёту можно просмотреть по кассе .

В строке «Итого» — общая сумма отдельно по каждой колонке.

Взаиморасчёты с покупателями

Здесь представлены данные платежей и документов в разрезе конкретных покупателей.

Выберите период для показа данных.

Суммы отображаются по каждому контрагенту в отдельности , по договору или без его указания. По умолчанию в таблице видны данные по налоговому и управленческому видам учёта. Чтобы отфильтровать данные по видам учёта, нажмите «Общий учёт» .

В строке напротив контрагента отображается общая сумма. Нажмите на «+», чтобы увидеть развёрнутую картину взаиморасчётов с контрагентом.

В колонках «Сальдо на начало периода» и «Сальдо на конец периода»: «Дебет» — это сумма, которую контрагент должен вам за поставленные товары, работы, услуги; «Кредит» — ваша задолженность перед контрагентом, стоимость товаров и услуг, которые вы как поставщик должны отгрузить контрагенту.

В колонке «Обороты за период»: «Дебет» — стоимость проданных товаров, предоставленных услуг или сумма денег, которую вы вернули покупателю; «Кредит» — сумма оплаты, полученная от покупателя, или стоимость возвращённых им товаров.

В строке «Итого» отображаются общие суммы по всем контрагентам.

Вы можете скачать таблицу в формате PDF себе на компьютер ③.

Взаиморасчёты с поставщиками

Здесь можно увидеть данные платежей и документов по конкретным поставщикам. Данные отображаются по такому же принципу, как в предыдущем блоке.

Выберите период для показа информации, чтобы просмотреть данные по взаиморасчётам с поставщиками в разрезе платежей и документов на указанные даты.

В колонках «Сальдо на начало периода» и «Сальдо на конец периода»: «Дебет» — сумма, которую контрагент должен вам, т. е. стоимость товаров, работ или услуг, которые он должен поставить; «Кредит» — ваша задолженность перед контрагентом, стоимость товаров и услуг, которые вы как покупатель должны оплатить.

В колонке «Обороты за период»: «Дебет» — сумма оплаты за товар (работы, услуги) или стоимость возвращённого поставщику товара; «Кредит» — стоимость отгруженных товаров (выполненных работ, предоставленных услуг) или сумма возврата денежных средств, полученная от поставщика.

Финансовые помощи

Если в системе есть платежи с типами «Получение возвратной финансовой помощи» и «Возврат возвратной финансовой помощи», вы можете просмотреть аналитику расчётов по полученным финансовым помощам за интересующий вас период.

Нажмите на «+» возле наименования контрагента, от которого была получена ВФП, чтобы увидеть развёрнутую картину взаиморасчётов с ним по датам.

В колонке «Сальдо на начало периода» в столбце «Кредит» отображается сумма полученной ВФП или остаток непогашенной задолженности. «Дебет» — сумма задолженности.

Колонка «Обороты за период»: «Дебет» — сумма переплаты по ВФП. «Кредит» — сумма полученной помощи.

В колонке «Сальдо на конец периода» в столбце «Дебет» указана сумма возвращённой ВФП; «Кредит» — остаток задолженности; в строке «Итого» и напротив наименования контрагента — сумма получения.

Кредиты и займы

Данные о погашении задолженности по полученным кредитам и займам отображаются в этой категории. Как и в предыдущих блоках, надо выбрать период для показа данных. Если в этом периоде вы вносили в систему платежи с типами «Получение кредитов и займов» и «Возврат кредитов и займов», они отобразятся.

Нажмите на «+» возле наименования контрагента, чтобы увидеть развёрнутую картину взаиморасчётов с ним по датам, входящим в выбранный период.

В колонках «Сальдо на начало/конец периода» в столбце «Кредит» отображается остаток непогашенной задолженности; «Дебет» — сумма переплаты.

Обратите внимание: сумма в колонке «Дебет» на конец периода может означать, что вы внесли в систему не все поступления по кредитам и займам или допустили ошибку.

Колонка «Обороты за период»: «Кредит» — сумма полученного кредита/займа; «Дебет» — сумма погашения.

Налоги и сборы

Информация о начисленных и уплаченных суммах единого налога и единого социального взноса будет отображаться в этом блоке.

«Сальдо на начало периода» — это суммы переплаты по налоговым обязательствам и задолженности, которые имеются у вас на выбранную дату.

В колонке «Обороты за период»: «Дебет» — уплаченные суммы ЕН и ЕСВ, а «Кредит» — суммы налоговых обязательств, начисленные к уплате.

«Сальдо на конец периода»: «Дебет» — переплата по ЕН/ЕСВ. «Кредит» — задолженность по ЕН/ЕСВ.

Прикреплённые файлы

Задайте вопрос по статье

Наши эксперты отвечают только на вопросы пользователей «Смарт Бухгалтерии» — онлайн-сервиса для ведения учёта и подачи отчётности.
Smart ru vert